İşveren Eşleştirme Programı - Employer Matching Program

Bir işveren eşleştirme programı bir işverenin, bir çalışanın 401 (k) bir çalışanın plana katılımının kapsamına bağlı olarak plan yapın.^[1]

Tanım

Bir çalışanın 401 (k) planı, bir emeklilik tasarruf planıdır. İşveren eşleştirme programı seçeneği şirketten şirkete değişir. Bir şirketin 401 (k) planlarına katkı sunması zorunlu değildir.

Birçok şirket, bir çalışanın hayır kurumu katkısına katkıda bulunur. Bir şirket aracılığıyla eşleşen hediye programı, bir şirket bir çalışanın bir hayır kurumuna yaptığı katkıyı ikiye veya hatta üçe katlayabilir. Bu, bir işveren eşleştirme programı ile karıştırılmamalıdır.^[2]

"İlk% 6'nın% 100'ü"

2013 itibariyle, en yaygın eşleştirme programı ilk% 6'nın% 100'üne yükseldi.^[3][4]Bu program, çalışanın brüt ücretinin% 6'sına katkıda bulunduğunu belirtir.^[5] işverenin katkı payları bir sonraki yıla kadar durur. Çalışan brüt gelirinin% 6'sından daha azına katkıda bulunursa, çalışan,% 6 sınırına kadar katkıda bulunmuşsa işverenden ek tazminattan vazgeçer. Örneğin, yıllık brüt maaşı 50.000 $ olan bir çalışan 3.000 $ katkıda bulunan (brüt ücretin% 6'sı) 3.000 $ işveren katkısı alacaktır. Çalışan 3.000 dolardan fazla katkıda bulunmuşsa, çalışan ek işveren katkısı almayacaktır. Çalışan sadece 2.000 $ katkıda bulunsaydı (brüt ücretin% 4'ü), masada 1.000 $ potansiyel işveren katkısı bırakarak yalnızca 2.000 $ işveren katkısı alacaktı.

Fonksiyonlar

Bir 401 (k) planında, katkılar çalışan tarafından finanse edilir ve genellikle işverenin katkılarıyla eşleştirilir. Bir çalışanın katkıları^[6] 401 (k) planı, çalışanın maaşından vergi öncesi yapılır. Bu fonlar çekilinceye kadar vergiden muaf büyür; bu noktada katkılar bir Bireysel Emeklilik Hesabı. Fonlar, işverenlerin değişmesi durumunda da değiştirilebilir. Bir işverenin eşleştirme programı durumsaldır ve bir işyerinin bir program sunup sunmadığına bağlıdır. Bir endüstri ticaret grubu olan Kar Paylaşımı / 401k Council of America'ya göre, 401 (k) planlarının yaklaşık% 78'i çalışan katkıları için bir tür işveren eşleşmesi içeriyor.^[5]

Bir işveren eşleştirme programında, bir çalışan tipik olarak bir işverenden yalnızca bir çalışanın kendi katkısını yapması durumunda bir katkı alır (örneğin, bir işveren, yalnızca çalışanın bir miktar katkı yapması durumunda katkı paylarını eşleştirecektir). İşveren eşleşmeleri şirketten şirkete değişir. Bir işverenin genel katkısı genellikle bir çalışanın maaşının% 3 ila% 6'sıdır.^[7]

Çalışanların işverenlerinden katkı alması için, çalışanın 401 (k) planına belirli bir yüzde katkıda bulunması gerekir. İşveren daha sonra bu katkıyı sunulan emeklilik planına eşleştirecektir. Emeklilik planına konan para ücretsizdir. 401 (k) planına yatırım yapmak, emeklilik tasarruflarını artırmak ve kazanılan parayı artırmak için harika bir yoldur.^{[kaynak belirtilmeli ]}

Geleneksel bir emeklilik hesabında, katkı payı vergilerden önce alınır. Öte yandan, bir Roth emeklilik hesabı, emeklilikte vergiden muaf olan faydalar ile çalışanların vergilerden sonra katkıda bulunmasına izin verir. Genellikle işverenler, bir çalışanın işverenle eşleşmiş katkıları talep etmek için çalışması gereken minimum süre olan bir hakediş süresi belirler.^[8]

Bir çalışanın işini nasıl ve ne zaman durdurduğuna bakılmaksızın, bir çalışanın 401 (k) planına yatırdığı para çalışan tarafından alıkonur.^[9] Bir işveren tarafından yapılan katkılar, hak kazanma programına göre alıkonulabilir veya tutulmayabilir. Bunu daha iyi anlamak için, kazanılmış çalışan, bir şirkette belirli bir süre çalışmış çalışandır. İşveren, hak kazanmak için gereken süreyi belirler; bu genellikle bir ila beş yıllık bir süreçtir. Daha sonra, hak sahibi bir çalışan, bir işveren tarafından yapılan tüm emeklilik katkı paylarını elinde tutmaya hak kazanır. Bir çalışan tam olarak hak kazandıktan sonra, çalışan, emeklilikten önce şirketten ayrılsa bile, işvereninin katkıda bulunduğu miktarın tamamını alıkoyma hakkına sahiptir. Federal yasaya göre, bir işveren, hak kazanma süresi boyunca işte kalamazsa, bir çalışanın hesabına koyduğu eşleşen paranın tamamını veya bir kısmını geri alabilir.

İşveren eşleştirme programları 401 (k) planları olmadan var olamazdı. 1978 Gelir Yasası olan bir hüküm dahil İç Gelir Kodu. Bu yasaya göre çalışanlar, elde etmeyi kabul ettikleri gelirin bir kısmından vergilendirilmez. ertelenmiş tazminat doğrudan nakit ödeme yerine. Bir 401 (k) planı, uzun vadeli bir para yönetimi planıdır.^[10]

Planların neredeyse üçte ikisi bugün işveren eşleştirme katkıları sağlıyor. En yaygın olanı, genellikle yıllık gelirin% 6'sına kadar olan, belirli bir üzerinde anlaşmaya varılan ücret yüzdesine kadar dolara karşılık bir dolar.^[11] İşveren eşleştirme programı, bir çalışanın 401 (k) planına herhangi bir potansiyel ek ödemedir. İşveren, çalışana belirli bir miktar katkıda bulunmaktan sorumlu değildir; her anlaşma işyerine göre durumsaldır. Kredi krizinin başlangıcından beri ve 2008 durgunluğu Şirketler ya eşleşen programları durduruyor ya da şirketin para kazanıp kazanmadığına bağlı olarak maçı çalışanların kullanımına sunuyor.^{[kaynak belirtilmeli ]} Ekonominin bu aşamasında, birçok şirket eşleştirme programlarını yeniden düşünüyor. Bir çalışan, 401 (k) planına yönelik bir işveren katkısı oluşturacak kadar şanslıysa, bu işveren eşleşmesi (veya bedava para), ekonominin geleceğinin tahmin edilemez olduğu göz önüne alındığında, bir 401 (k) planının en büyük faydasıdır.^{[kaynak belirtilmeli ]}

401 (k) planının eksileri

• Birçok 401 (k) sağlayıcısı tarafından sunulan yatırım seçeneklerinde çeşitlilik eksikliği
• çalışanın katkılarının güvencesinin olmaması
• 401 (k) planına yerleştirilen harcamalar nedeniyle yüksek masraflar

Bunların hepsi bir 401 (k) planındaki konularla ilgilidir. Milletvekilleri, 401 (k) güvenli bir emeklilik olacak şekilde yasaları kendilerini destekleyen finans kurumları etrafında yapılandırmada başarısız oldu.^{[kaynak belirtilmeli ]}

401 (k) planının ve işveren eşleştirme programının avantajları

İşveren eşleştirme programı ve vergi indirimi, 401 (k) planına göre büyük avantajlardır; Bu ikisi tek başına birçok çalışanın yatırım yapmasını sağlar.^{[kaynak belirtilmeli ]} Ekonomik olarak 401 (k) planları iyidir çünkü Amerikalıları istedikleri her şeye yatırım yapmaya ve belirli vergi indirimleriyle servetlerini inşa etmeye teşvik eder.

2020 401 (k) katkı limitleri, katkı limitinin 19.500 $ olduğunu belirtti. Bir çalışan 31 Aralık 2020'ye kadar 50 yaşına ulaşırsa, toplam 26.000 $ tasarruf için 401 (k) değerinde ek 6.500 $ tasarruf edebilirdi.^[12]

Referanslar