Aktüeryal bilim - Actuarial science

2003 ABD ölüm oranı (hayat ) tablo, Tablo 1, Sayfa 1

Aktüeryal bilim geçerli olan disiplin matematiksel ve istatistiksel yöntemleri risk belirleme içinde sigorta, finans ve diğer endüstriler ve meslekler. Daha genel olarak, aktüerler belirsizlik konularını modellemek için titiz matematik uygular.

Aktüerler bu disiplinde eğitilmiş profesyonellerdir. Pek çok ülkede, aktüerler bir dizi titiz mesleki sınavı geçerek yetkinliklerini göstermelidir.

Aktüerya bilimi, aşağıdakiler de dahil olmak üzere bir dizi birbiriyle ilişkili konuları içerir: matematik, olasılık teorisi, İstatistik, finans, ekonomi, ve bilgisayar Bilimi. Tarihsel olarak, aktüerya bilimi, tabloların ve primlerin yapımında deterministik modeller kullandı. Bilim, yüksek hızlı bilgisayarların yaygınlaşması ve bilgisayarların birleşmesi nedeniyle 1980'lerden beri devrim niteliğinde değişikliklerden geçti. stokastik modern finans teorisine sahip aktüeryal modeller (Serbest 1990 ).

Birçok üniversitenin aktüerya bilimleri alanında lisans ve yüksek lisans programları vardır. 2010 yılında, iş arama web sitesi CareerCast tarafından yayınlanan bir araştırma, aktüeri Amerika Birleşik Devletleri'nde 1 numaralı iş olarak sıraladı (Needleman 2010 ). Çalışma, işleri sıralamak için beş temel kriter kullandı: çevre, gelir, istihdam görünümü, fiziksel talepler ve stres. Tarafından benzer bir çalışma ABD Haberleri ve Dünya Raporu 2006 yılında, gelecekte büyük talep görmesini beklediği En İyi 25 Meslek arasına aktüerleri dahil etti (Nemko 2006 ).

Hayat sigortası, emeklilik ve sağlık hizmetleri

Aktüerya bilimi, cenaze töreni gibi uzun vadeli sigorta kapsamına olan talebin artmasıyla 17. yüzyılın sonlarında resmi bir matematik disiplini haline geldi. hayat sigortası ve yıllık gelirler. Bu uzun vadeli teminatlar, paranın, uzun yıllar boyunca yıllık gelir ve vefat yardımları gibi gelecekteki yardımları ödemek için bir kenara ayrılmasını gerektiriyordu. Bu, yaşa göre ölüm oranları gibi gelecekteki olası olayların tahmin edilmesini ve ayrılan ve yatırılan fonların değerini düşürmek için matematiksel tekniklerin geliştirilmesini gerektirir. Bu, önemli bir aktüeryal konseptin geliştirilmesine yol açtı. bugünkü değeri gelecekteki bir meblağ. İskonto için aktüeryal yöntemlerin belirli yönleri emeklilik fonları modernden eleştiri aldı finansal ekonomi.

  • Geleneksel hayat sigortasında, aktüerya bilimi aşağıdakilerin analizine odaklanır: ölüm, üretimi hayat tabloları ve uygulaması bileşik faiz hayat sigortası, yıllık gelir ve bağış poliçeleri üretmek. Çağdaş hayat sigortası programları kredi ve ipotek sigortasını da kapsayacak şekilde genişletildi, anahtar kişi sigortası küçük işletmeler için uzun vadeli bakım sigortası ve sağlık tasarruf hesapları (Hsiao 2001 ).
  • Doğrudan işverenler tarafından sağlanan sigorta ve sosyal sigorta dahil olmak üzere sağlık sigortasında, aktüerya bilimi sakatlık, hastalık, ölüm, doğurganlık ve diğer olasılık oranlarının analizine odaklanır. Tıbbi hizmet ve prosedürlerin kullanımının ve ilaç ve tedavilerin kullanımının tüketici tercihinin ve coğrafi dağılımının etkileri de büyük önem taşımaktadır. Bu faktörler, Kaynak-Temel Göreli Değer Ölçeğinin (RBRVS ) Harvard'da çok disiplinli bir çalışmada (Hsiao 2004 ). Aktüerya bilimi ayrıca fayda yapılarının tasarımına, geri ödeme standartlarına ve önerilen hükümet standartlarının sağlık hizmetleri maliyetleri üzerindeki etkilerine yardımcı olur (CHBRP 2004 ).
  • Emeklilik sektöründe, emeklilik planlarının tasarımı, finansmanı, muhasebesi, idaresi ve bakımı veya yeniden tasarımı ile ilgili alternatif stratejilerin maliyetlerini ölçmek için aktüeryal yöntemler kullanılır. Stratejiler, kısa vadeli ve uzun vadeli tahvil faizlerinden, emeklilik ve sosyal yardım düzenlemelerinin fonlanmış durumundan büyük ölçüde etkilenir, toplu pazarlık; işverenin eski, yeni ve yabancı rakipleri; işgücünün değişen demografisi; dahili gelir kodundaki değişiklikler; artıların hesaplanmasına ilişkin iç gelir hizmetinin tutumundaki değişiklikler; ve aynı derecede önemli olarak, hem kısa hem de uzun vadeli finansal ve ekonomik eğilimler. Birkaç emeklilik planının birleştirilmesi veya en azından hakkaniyet temelinde yönetilmesi, birleşme ve devralmalarda yaygındır. Fayda değişiklikleri meydana geldiğinde, eski ve yeni sosyal yardım planları harmanlanmalı, yeni sosyal talepleri ve çeşitli hükümet ayrımcılık testi hesaplamalarını karşılamalı ve çalışanlara ve emeklilere anlaşılır seçimler ve geçiş yolları sunmalıdır. Fayda planı yükümlülükleri, hem geçmiş hizmet için kazanılmış faydaları hem de gelecekteki hizmet için faydaları yansıtacak şekilde uygun şekilde değerlenmelidir. Son olarak, yönetilebilir ve uygun ülkenin standartlar kurulunu veya düzenleyicilerini tatmin eden finansman programları geliştirilmelidir. Finansal Muhasebe Standartları Kurulu Birleşik Devletlerde.
  • Sosyal refah programlarında, Baş Aktüerlik Ofisi (OCACT), Sosyal Güvenlik Kurumu SSA tarafından yönetilen emeklilik, hayatta kalanlar ve sakatlık sigortası programları ve bu programlarda önerilen değişiklikler ile ilgili bir aktüeryal tahmin ve analiz programı planlar ve yönetir. Operasyonlarını değerlendirir. Federal Yaşlılık ve Hayatta Kalanlar Sigorta Güven Fonu ve Federal Engellilik Sigortası Güven Fonu, program finansmanı çalışmaları yürütür, sosyal sigorta ve ölüm oranı, hastalık oranı, kullanım, emeklilik, engellilik, hayatta kalma, evlilik, işsizlik, yoksulluk, yaşlılık, aileleri içeren ilgili program konularında aktüeryal ve demografik araştırmalar çocuklar vb. ve gelecekteki iş yüklerini yansıtır. Ek olarak, Ofis, ilgili maliyet analizlerini yapmakla yükümlüdür. Ek Güvenlik Geliri (SGK) programı, düşük gelirli yaşlı, görme engelli ve engelliler için genel gelirle finanse edilen, gelirleri test edilmiş bir programdır. Ofis, Komisere, Sosyal Güvenlik Vakıf Fonları Mütevelli Heyeti'ne teknik ve danışmanlık hizmetleri sağlar ve personeli, Sosyal Güvenlik konularının aktüeryal yönleri hakkında uzman tanıklığı sağlamak için Kongre Komitelerinin önüne gelir.

Diğer sigorta türlerine uygulanır

Aktüerya bilimi ayrıca Emlak, zayiat, yükümlülük, ve Genel Sigorta. Bu sigorta türlerinde, teminat genellikle yenilenebilir bir dönemde (yıllık gibi) sağlanır. Teminat, dönem sonunda taraflardan biri tarafından iptal edilebilir.

Emlak ve kaza sigortası Şirketler, risklerin karmaşıklığı ve çeşitliliği nedeniyle uzmanlaşma eğilimindedir.[kaynak belirtilmeli ] Bir bölüm, kişisel ve ticari sigorta hatları etrafında örgütlenmektir. Kişisel sigorta hatları bireyler içindir ve yangın, otomobil, ev sahipleri, hırsızlık ve şemsiye teminatlarını içerir. Ticari hatlar, işletmelerin sigorta ihtiyaçlarını karşılar ve mülk, iş sürekliliği, ürün sorumluluğu, filo / ticari araç, işçi tazminatı, sadakat ve kefalet içerir ve YAPMAK sigorta. Sigorta sektörü ayrıca felaket, hava koşullarına bağlı riskler, depremler, patent ihlali ve diğer kurumsal casusluk türleri, terörizm ve "türünün tek örneği" (örneğin, uydu fırlatma) gibi risklere karşı koruma sağlar. Aktüerya bilimi, pazarlama fırsatlarını ve risklerin doğasını değerlendirmek için yönetime finansal veriler ve yüklenim verileri sağlamak için veri toplama, ölçme, tahmin etme, tahmin etme ve değerleme araçları sağlar. Aktüerya bilimi genellikle, sigortalama kapasitesi veya fazlası ile ilişkili olarak felaket olaylarından kaynaklanan genel riski değerlendirmeye yardımcı olur.

İçinde reasürans alanlar, aktüerya bilimi, reasürans ve retrosesyon düzenlemelerini tasarlamak ve fiyatlandırmak ve bilinen talepler ve gelecekteki talepler ve felaketler için yedek fonlar oluşturmak için kullanılabilir.

Geliştirme

Ön resmileştirme

İlköğretim karşılıklı yardım Antik dönemde anlaşmalar ve emekli aylıkları ortaya çıktı (Tukididler ). Erken saatlerde Roma imparatorluğu gömme, ölü yakma ve anıtların giderlerini karşılamak için dernekler kuruldu. cenaze sigortası ve dost topluluklar. Haftalık olarak bir cemaat fonuna küçük bir miktar ödeniyordu ve bir üyenin ölümü üzerine fon, tören ve cenaze masraflarını karşılayacaktı. Bu topluluklar bazen inşaatta hisse sattılar. Columbia veya fona ait mezar kasaları - karşılıklı sigorta şirketleri (Johnston 1932, §475 – §476). Karşılıklı diğer erken örnekler teminat ve güvence anlaşmaları İngiltere'nin Sakson klanları ve onların Germen ataları ve Kelt toplumundaki çeşitli dostluk biçimlerine kadar uzanabilir (Kredi 1992 ). Bununla birlikte, bu önceki kefalet ve yardım biçimlerinin çoğu, anlayış ve bilgi eksikliğinden dolayı genellikle başarısız olur (Aktüerya Fakültesi ve Enstitüsü 2004 ).

İlk geliştirme

17. yüzyıl matematikte Almanya, Fransa ve İngiltere'de bir ilerleme dönemiydi. Aynı zamanda, kişisel risk değerlemesini daha bilimsel bir temele oturtma ihtiyacı ve hızla büyüyen bir istek vardı. Birbirinden bağımsız olarak, bileşik faiz çalışıldı ve olasılık teorisi iyi anlaşılmış bir matematik disiplini olarak ortaya çıktı. Bir başka önemli ilerleme 1662'de Londra'dan geldi draper isimli John Graunt, bir grupta öngörülebilir uzun ömür ve ölüm kalıpları olduğunu gösteren, veya grup, herhangi bir bireyin ölüm tarihinin belirsizliğine rağmen aynı yaştaki insanların oranı. Bu çalışma orijinalin temeli oldu hayat tablosu. Artık, bir grup insana hayat sigortası veya emekli maaşı sağlamak ve gruptaki her bir kişinin sabit bir faiz oranı kazanacağı varsayılan ortak bir fona ne kadar katkıda bulunması gerektiğini bir dereceye kadar doğru bir şekilde hesaplamak için bir sigorta planı oluşturulabilir. Bunun nasıl yapılabileceğini halka açık olarak gösteren ilk kişi, Edmond Halley (nın-nin Halley kümesi şöhret). Halley kendi yaşam masasını kurdu ve bunun hesaplamak için nasıl kullanılabileceğini gösterdi. ödül belirli bir yaştaki birinin bir ömür boyu gelir elde etmek için ödemesi gereken miktar (Halley 1693 ).

Erken aktüerler

James Dodson Her yıl aynı primin uygulandığı uzun vadeli sigorta sözleşmelerindeki öncü çalışmaları, Hayat ve Hayatta Kalma Üzerine Adil Güvenceler Derneği'nin (şimdi yaygın olarak bilinen adıyla Adil Yaşam ) 1762'de Londra'da (Lewin 2007, s. 38). William Morgan 1780'lerde ve 90'larda bu alandaki çalışmaları nedeniyle genellikle modern aktüerya biliminin babası olarak kabul edilir. Sonraki 200 yıl içinde birçok başka hayat sigortası şirketi ve emeklilik fonu oluşturuldu. Equitable Life, 1762'de icra kurulu başkanı için "aktüer" kelimesini ilk kullanan kişiydi (Ogborn 1956, s. 235). Daha önce, "aktüer", kilise mahkemelerinin kararlarını veya "eylemlerini" kaydeden bir memur anlamına geliyordu (Aktüerya Fakültesi ve Enstitüsü 2004 ). Bu tür matematiksel ve bilimsel yöntemleri kullanmayan diğer şirketler çoğu kez başarısız oldu veya Equitable (Eşitlikçi) tarafından öncülük edilen yöntemleri benimsemek zorunda kaldılar (Bühlmann 1997, s. 166).

Teknolojik gelişmeler

18. ve 19. yüzyıllarda hesaplamalar bilgisayarsız yapılıyordu. Hayat sigortası primlerinin ve rezerv gereksinimlerinin hesaplamaları oldukça karmaşıktır ve aktüerler, hesaplamaları olabildiğince kolaylaştırmak için teknikler geliştirmiştir, örneğin "komütasyon fonksiyonları" (esasen indirgenmiş hayatta kalma ve ölüm olasılıkları değerlerinin zaman içinde önceden hesaplanmış toplam sütunları) (Çamur 2006 ). Hem aktüerya hem de aktüerya bilimini desteklemek ve ilerletmek ve yetkinliği ve etik standartları teşvik ederek kamu yararını korumak için aktüerya kuruluşları kuruldu (Hickman 2004, s. 4). Bununla birlikte, hesaplamalar hantal kaldı ve aktüeryal kısayollar olağandı. Hayat dışı aktüerler, 20. yüzyılda hayat sigortası meslektaşlarının izinden gitti. New York merkezli Ulusal İşçi Tazminat Sigortası Konseyi'nin 1920 tarihli revizyonu, aktüerlerin gündüz ve gece ekipleri tarafından iki ay boyunca yirmi dört saat süren bir çalışma yaptı (Michelbacher 1920, sayfa 224, 230). 1930'larda ve 1940'larda, matematiksel temeller stokastik süreçler geliştirildi (Bühlmann 1997, s. 168). Aktüerler artık kayıpları, rastgele olay modellerini kullanarak tahmin etmeye başlayabilir. belirleyici geçmişte kullandıkları yöntemler. Bilgisayarın tanıtımı ve geliştirilmesi, aktüerya mesleğinde daha da devrim yarattı. Kalem ve kağıttan delikli kartlara ve mevcut yüksek hızlı cihazlara kadar, aktüerin modelleme ve tahmin yeteneği hızla gelişirken, modellere yapılan varsayımlara ve bu yeni dünyaya uyum sağlamak için gereken aktüerlere büyük ölçüde bağımlı olmaya devam ediyor (MacGinnitie 1980, s. 50–51).

Modern finans ekonomisiyle ilgili aktüerya bilimi

Geleneksel aktüerya bilimi ve modern finansal ekonomi ABD'de finansman ve yatırım stratejilerinin farklı hesaplanmasının ve farklı düzenlemelerin neden olduğu farklı uygulamalar vardır.

Yönetmelikler, 1905 Armstrong soruşturması, 1932 Glass-Steagall Yasası, benimsenmesi Zorunlu Menkul Kıymet Değerleme Karşılığı tarafından Ulusal Sigorta Komisyoncuları Derneği, piyasadaki dalgalanmaları yumuşatan ve Finansal Muhasebe Standartları Kurulu, (FASB) ABD ve Kanada'da, emekli maaşı değerlemelerini ve finansmanı düzenleyen.

Tarih

Tarihsel olarak, aktüerya teorisinin temellerinin çoğu, modern finans teorisinden önceydi. Yirminci yüzyılın başlarında, aktüerler modern finans teorisinde bulunabilecek birçok teknik geliştiriyorlardı, ancak çeşitli tarihsel nedenlerden dolayı bu gelişmeler pek tanınmadı (Whelan 2002 ).

Sonuç olarak, aktüerya bilimi farklı bir yolda gelişerek varsayımlara daha fazla bağımlı hale geldi. arbitrajsız riskten bağımsız değerleme modern finansta kullanılan kavramlar. Sapma, tarihsel verilerin kullanımı ve yükümlülük nakit akışlarının istatistiksel projeksiyonları ile ilgili değildir, bunun yerine geleneksel aktüeryal yöntemlerin bu sayılarla piyasa verilerini uygulama biçiminden kaynaklanır. Örneğin, geleneksel bir aktüeryal yöntem, varlık tahsisi yatırımların karışımı, borçların ve varlıkların değerini değiştirebilir ( indirim oranı Varsayım). Bu kavram ile tutarsız finansal ekonomi.

Modern finansal ekonomi teorisinin mevcut aktüerya bilimini tamamlama potansiyeli, yirminci yüzyılın ortalarında aktüerler tarafından kabul edildi (Bühlmann 1997, s. 169–171). 1980'lerin sonunda ve 1990'ların başında, aktüerler için finansal teori ve stokastik yöntemleri kendi yerleşik modellerinde birleştirmek için ayrı bir çaba vardı (D’Arcy 1989 ). Finansal ekonomiden gelen fikirler, aktüeryal düşüncede giderek daha etkili hale geldi ve aktüerya bilimi, finansın daha karmaşık matematiksel modellemesini benimsemeye başladı (Ekonomist 2006 ). Günümüzde meslek, hem uygulamada hem de birçok aktüeryal kuruluşun eğitim müfredatında, tabloların, kayıp modellerinin, stokastik yöntemlerin ve finansal teorinin birleşik yaklaşımını yansıtma ihtiyacının farkındadır (Feldblum 2001, s. 8-9). Bununla birlikte, varsayıma bağlı kavramlar, özellikle Kuzey Amerika'da hala yaygın olarak kullanılmaktadır (daha önce belirtildiği gibi iskonto oranı varsayımının belirlenmesi gibi).

Ürün tasarımı tartışmaya başka bir boyut katıyor. Finans ekonomistleri, emeklilik faydalarının tahvil benzeri olduğunu ve beklenen getirilere ulaşamama risklerini yansıtmadan öz sermaye yatırımlarıyla finanse edilmemesi gerektiğini savunuyorlar. Ancak bazı emeklilik ürünleri, beklenmedik getiri risklerini yansıtır. Bazı durumlarda, emeklilik lehtarı riski üstlenir veya işveren riski üstlenir. Şu anki tartışma şu anda dört ilkeye odaklanıyor gibi görünüyor:

  1. finansal modeller arbitrajsız olmalıdır
  2. aynı nakit akışına sahip varlıklar ve borçlar aynı fiyata sahip olmalıdır. Bu çelişkili FASB
  3. bir varlığın değeri finansmanından bağımsızdır
  4. son konu, emeklilik varlıklarına nasıl yatırım yapılması gerektiğiyle ilgilidir

Esasen, finansal ekonomi, emeklilik varlıklarının çeşitli teorik ve pratik nedenlerden dolayı öz kaynaklara yatırılmaması gerektiğini belirtir (Moriarty 2006 ).

Ceza adaletinde aktüerler

Aktüeryal becerilerin geleneksel sigorta, emekli maaşları vb. Alanlarının dışındaki bir dizi uygulamaya uygulanabileceğini kabul etmek için artan bir eğilim vardır. Dikkat çekici bir örnek, ABD'nin bazı eyaletlerinde aktüeryal modellerin cezai hüküm verme yönergelerini belirlemek için kullanılmasıdır. Bu modeller suç türünü, yaşını, eğitim geçmişini ve failin etnik kökenini içeren derecelendirme faktörlerine göre yeniden suç işleme olasılığını tahmin etmeye çalışır (Gümüş ve Chow-Martin 2002 ). Bununla birlikte, bu modeller, kolluk kuvvetleri tarafından belirli etnik gruplara karşı ayrımcılık yapılmasına gerekçe sağladığı için eleştiriye açık olmuştur. Bunun istatistiksel olarak doğru mu yoksa kendi kendini gerçekleştiren bir korelasyon mu olduğu tartışılmaktadır (Harcourt 2003 ).

Bir başka örnek de, cinsel suçların tekrar suç işleme riskini değerlendirmek için aktüeryal modellerin kullanılmasıdır. Aktüeryal modeller ve MnSOST-R, Static-99 ve SORAG gibi ilgili tablolar 1990'ların sonlarından beri bir cinsel suçlunun yeniden suç işleme olasılığını ve dolayısıyla kurumsallaştırılması veya ayarlanması gerekip gerekmediğini belirlemek için kullanılmaktadır. Bedava (Nieto ve Jung 2006, s. 28–33).

Ayrıca bakınız

Referanslar

Çalışmalar alıntı

Kaynakça

  • Charles L. Trowbridge (1989). "Aktüerya Biliminin Temel Kavramları" (PDF). Revize Edilmiş Baskı. Aktüerya Eğitim ve Araştırma Fonu. Arşivlenen orijinal (PDF) 2006-06-29 tarihinde. Alındı 2006-06-28. Alıntı dergisi gerektirir | günlük = (Yardım)

Dış bağlantılar